泉州市企业境外投资备案的相关要求

一、主体资格要求

1. 依法设立：企业需在泉州市境内依法设立，并取得合法经营资格。

2. 成立时间：成立时间通常无严格限制，但成立不满一年的企业，若无法提供完整经审计的财务报表，通过审批可能有难度。

3. 资信情况：企业在国内无违法记录，资信良好。

二、财务状况要求

1. 盈利能力：企业zui好具备一定的盈利能力，审计报告不能亏损，否则可能影响备案审批。无明确的盈利额度要求，但财务状况需良好。

2. 资金来源：企业需提供合规的资金来源和支付手段，并清晰说明境内股东或合伙人背景、资金来源（如自有资金、银行贷款、合规募集资金等），确保投资真实性。

三、投资项目要求

1. 合规性：境外投资项目需符合国家法律法规和政策要求，不属于禁止类境外投资。例如，不得涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出、运用我国禁止出口的技术工艺产品、赌博业、色情业等境外投资，以及我国缔结或参加的国际条约规定禁止的境外投资等。

2. 战略计划：企业需提供战略计划和风险评估报告，评估项目的风险和可行性。

四、备案机关及流程

1. 备案机关：

• 投资主体是中央管理企业（含中央管理金融企业、或所属机构直接管理的企业），备案机关是国家发展改革委。

• 投资主体是地方企业，且中方投资额3亿美元及以上的，备案机关是国家发展改革委。

• 投资主体是地方企业，且中方投资额3亿美元以下的，备案机关是投资主体注册地的省级政府发展改革部门。

2. 商务部门流程：

• 企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理。企业其他情形的境外投资，实行备案管理。

• 对属于备案情形的境外投资，中央企业报商务部备案；地方企业报所在地省级商务主管部门备案。

• 企业需通过管理系统按要求填写并打印《境外投资备案表》，加盖印章后，连同企业营业执照复印件等材料一并提交。

• 商务部门在收到备案表后，将对材料的真实性、完整性和合规性进行审查，并在规定时间内出具审批结果。

3. 发改委流程：

• 向发改部门及相关部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件。

• 待发改部门核准或备案后，发放核准文件或备案通知书。

4. 外汇管理局流程：

• 投资金额达到一定标准（如500万美金以上）的，需向外管部门汇报。

• 外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。